中小企業(yè)是我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的主體，也是國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿Γ罅μ嵘行∑髽I(yè)金融服務(wù)水平，引導(dǎo)更多社會(huì)資本流向中小企業(yè)，有利于激發(fā)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的活力，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。

    中小企業(yè)是保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的重要力量，也是吸納就業(yè)的主渠道。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)創(chuàng)造了全國(guó)60%的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，貢獻(xiàn)了全國(guó)50%以上的稅收，提供了80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，為社會(huì)提供了大量的產(chǎn)品和服務(wù)。但近年來(lái)，我國(guó)一些中小企業(yè)面臨“用工難”、“融資難”、“成本上升”等經(jīng)營(yíng)困境，生存情況不容樂(lè)觀。尤其是“融資難”問(wèn)題比較嚴(yán)峻。具體表現(xiàn)為，由于銀行信貸收縮，中小企業(yè)難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得信貸資源，紛紛涌向民間借貸市場(chǎng)，不僅加劇了資金的稀缺性，而且進(jìn)一步推高民間利率，增大企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)融資難與“融資貴”、“融資亂”、“融資險(xiǎn)”交織在一起。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

    一是融資成本較高。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)的融資成本相對(duì)較高。盡管目前針對(duì)中小企業(yè)從國(guó)家到地方都制定了一系列支持政策，但在實(shí)踐中由于信用等級(jí)、高風(fēng)險(xiǎn)等原因，其貸款利率一般高于市場(chǎng)平均水平，而且?guī)缀醮蠖嗖扇〉盅夯驌?dān)保的方式發(fā)放貸款，較少有信用貸款。

    二是融資結(jié)構(gòu)不合理。目前，我國(guó)中小企業(yè)可以通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄、關(guān)系借貸、銀行貸款、風(fēng)險(xiǎn)投資、天使投資以及中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板等方式獲得資金。但從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，中小企業(yè)主要采取內(nèi)部融資方式，相當(dāng)多的資金來(lái)自于個(gè)人積累、親戚朋友借貸等自籌形式；外部融資中直接融資與間接融資的比例不合理，銀行貸款仍是中小企業(yè)的融資主渠道，直接融資比例較低。

    三是融資成功率相對(duì)較低。盡管銀行為中小企業(yè)提供了大量資金，但是事實(shí)上中小企業(yè)因發(fā)展的長(zhǎng)期性或者產(chǎn)品的無(wú)形性，能夠用以抵押的固定資產(chǎn)數(shù)量較少，普遍欠缺不動(dòng)產(chǎn)抵押資源，使其獲得銀行貸款的成功率并不高，反而具有相當(dāng)?shù)碾y度。

    我們也要看到，針對(duì)這些問(wèn)題，相關(guān)部門已經(jīng)出臺(tái)了一些政策措施，如通過(guò)鼓勵(lì)試點(diǎn)、放寬準(zhǔn)入等措施，著力培育和發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)等，取得了積極進(jìn)展。但從總體上看，目前我國(guó)仍存在金融服務(wù)主體地位不明確，金融服務(wù)體系不健全，資金供給體系不完善等問(wèn)題，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題仍未得到根本解決。

    因此，我們要充分認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)金融服務(wù)工作做好的意義，完善服務(wù)體系，不斷提升中小企業(yè)金融服務(wù)水平。具體來(lái)講，要做好以下幾方面工作：

    一是繼續(xù)加大扶持力度。應(yīng)繼續(xù)通過(guò)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、提供低息或免息貸款、提供擔(dān)保等方式為科技型中小企業(yè)提供資金支持；可采取積極引導(dǎo)措施，吸引風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技型中小企業(yè)進(jìn)行投資，引導(dǎo)民間資本加大對(duì)中小企業(yè)的支持，彌補(bǔ)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金的匱乏；可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金，建立政策性的中小企業(yè)投資公司，重點(diǎn)支持中小企業(yè)；可完善各省市的產(chǎn)權(quán)交易所功能，推動(dòng)中小企業(yè)通過(guò)轉(zhuǎn)讓企業(yè)資產(chǎn)、出讓一定股權(quán)等方式獲得資金，為中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)融資提供堅(jiān)實(shí)平臺(tái)。

    二是構(gòu)建多層次金融服務(wù)體系。目前，由于為中小企業(yè)提供的金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高，企業(yè)從大型銀行貸款難，因此，中小企業(yè)只能求助于其他途徑進(jìn)行融資，從而背負(fù)巨大成本壓力。突破中小企業(yè)融資瓶頸，就要進(jìn)一步改善銀行對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，完善國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長(zhǎng)期貸款的規(guī)模和比重。要完善財(cái)產(chǎn)抵押制度和貸款抵押物認(rèn)定辦法，健全中小企業(yè)金融服務(wù)體系，鼓勵(lì)發(fā)展多種形式的金融機(jī)構(gòu)，尤其是中小金融機(jī)構(gòu)；鼓勵(lì)民間資本參與發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等股份制金融機(jī)構(gòu)，積極支持民間資本以投資入股的方式投資金融領(lǐng)域；建立以中小金融機(jī)構(gòu)為主體、國(guó)有大型銀行與民間金融為補(bǔ)充、為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的多層次金融服務(wù)體系。

    三是創(chuàng)建良好的外部環(huán)境，包括信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)、財(cái)稅政策、監(jiān)管體系、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的創(chuàng)設(shè)等。一要建立中小企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫(kù)，形成綜合信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)與銀行的資源共享；完善誠(chéng)信激勵(lì)機(jī)制，對(duì)信用評(píng)級(jí)高的中小企業(yè)采用適當(dāng)?shù)募?lì)措施予以鼓勵(lì)，對(duì)信用評(píng)級(jí)低的中小企業(yè)予以公示且輔之以適當(dāng)?shù)闹撇么胧┮越⒘己玫男庞脵C(jī)制。二要為中小金融機(jī)構(gòu)提供稅收優(yōu)惠，對(duì)專營(yíng)中小企業(yè)金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行所得稅減免、返還政策，為中小企業(yè)提供金融服務(wù)達(dá)到一定比例的金融機(jī)構(gòu)，下調(diào)或免征營(yíng)業(yè)稅及附加稅，并通過(guò)財(cái)政貼息、降低中小企業(yè)再貸款利率等方式，支持金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)給予利率折扣。同時(shí)，政府財(cái)政可給予擔(dān)保公司、企業(yè)甚至銀行以利息補(bǔ)貼，降低中小企業(yè)融資成本。三要建立健全金融監(jiān)管體系，包括對(duì)國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)、中小金融機(jī)構(gòu)、民間金融的監(jiān)管，針對(duì)不同類型的金融組織實(shí)行分級(jí)監(jiān)管，發(fā)揮地方政府對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用；另外，應(yīng)成立行業(yè)自律組織，對(duì)違反規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)予以公示并處罰。

    就中小企業(yè)本身而言，也要苦練內(nèi)功，腳踏實(shí)地發(fā)展自己。廣大中小企業(yè)要適應(yīng)世界產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大勢(shì)和國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的捕捉能力和把握能力，及早進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)、結(jié)構(gòu)調(diào)整和科技創(chuàng)新，積極開展技術(shù)創(chuàng)新，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，努力創(chuàng)造新的市場(chǎng)需求，培養(yǎng)新的產(chǎn)業(yè)，向“專、精、特、新”方向發(fā)展，努力形成以特色產(chǎn)業(yè)或優(yōu)勢(shì)企業(yè)的產(chǎn)品品牌為龍頭，以中小企業(yè)專業(yè)化合作和協(xié)同創(chuàng)新為特色的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品配套鏈。要積極運(yùn)用新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品、新科技成果，提高技術(shù)水平，降低消耗、減少對(duì)環(huán)境的影響，提高資源利用率。

    （作者單位：華中科技大學(xué)）