新冠疫情在全球暴發(fā)以來，經(jīng)濟衰退、失業(yè)、倒閉等詞語時時出現(xiàn)在人們視野中。在經(jīng)濟發(fā)展的不確定情況下，人們需要面臨更多的財經(jīng)抉擇。財經(jīng)素養(yǎng)水平的提升有利于培養(yǎng)人們的經(jīng)濟學思維，改變財經(jīng)生活方式，轉(zhuǎn)變財富觀念，提高人生幸福感。

　　財經(jīng)素養(yǎng)水平令人擔憂

　　經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（以下簡稱“經(jīng)合組織”）7月發(fā)布的《2020就業(yè)展望》顯示，即使沒有第二波疫情的廣泛傳播，預計2020年全球GDP下降6％，到2020年底經(jīng)合組織成員國失業(yè)率預計為9.4％，2021年仍會高達7.7％，到2021年大多數(shù)經(jīng)合組織成員國的人均實際收入將回到2016年的水平。如遇第二波疫情沖擊，狀況將進一步惡化。

　　與此同時，經(jīng)合組織、國際金融教育網(wǎng)絡于今年6月發(fā)布《2020成人財經(jīng)素養(yǎng)國際調(diào)查報告》，從財經(jīng)知識、行為和態(tài)度三個方面對26個來自亞洲、歐洲和拉丁美洲的國家和經(jīng)濟體（其中12個經(jīng)合組織成員國）進行的財經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查表明，大部分人缺乏必要的財經(jīng)素養(yǎng)，財務彈性有限，難以有效應對生活中可能遇到的財務沖擊。從調(diào)查結(jié)果看，財經(jīng)素養(yǎng)水平令人擔憂。大約28％的人表示，如果他們失去了主要收入，能夠維持一周的生活，大約25％的人表示，能夠維持一個月的生活，大約15%的人表示能夠維持3個月至6個月的生活。從經(jīng)合組織的兩項調(diào)查看，未來一兩年在全球經(jīng)濟下滑的情況下，人們可能面臨更加艱難的生活。

　　經(jīng)合組織認為，財經(jīng)素養(yǎng)是對財經(jīng)知識和風險的認知和理解，并具備運用這種認知和理解在各種財經(jīng)情境下做出有效決策、促進個人和社會福利增進、能夠參與經(jīng)濟生活的技能、動機和信心。財經(jīng)素養(yǎng)不僅包括對財經(jīng)知識的理解，還包括經(jīng)濟生活中所需技能的獲取和價值觀的樹立。個體財經(jīng)素養(yǎng)的水平直接關(guān)系到社會和國家的發(fā)展，疫情暴發(fā)加劇了經(jīng)濟社會發(fā)展中的不確定因素，使財經(jīng)素養(yǎng)教育顯得更加緊迫。從經(jīng)合組織對成年人的財經(jīng)素養(yǎng)調(diào)查看，18—29歲的年輕人財經(jīng)素養(yǎng)得分明顯低于其余樣本，這也提醒了我們，財經(jīng)素養(yǎng)教育需要提前謀劃，在學校教育中開始培養(yǎng)學生財經(jīng)素養(yǎng)，使他們更好地應對將來在社會中可能遇到的各種問題。

　　各國為財經(jīng)素養(yǎng)教育做出努力

　　在過去的幾十年中，發(fā)達國家和發(fā)展中國家都開始關(guān)注其公民的財經(jīng)素養(yǎng)，特別是2008年金融危機之后，財經(jīng)素養(yǎng)教育得到了更廣泛的關(guān)注。目前已有美國、澳大利亞、俄羅斯、愛沙尼亞、馬來西亞等70多個收入水平不同的國家正在制定或已經(jīng)實施國家戰(zhàn)略。各國也在不斷地修訂國家戰(zhàn)略。例如，澳大利亞最新的國家戰(zhàn)略是2018年發(fā)布的《財經(jīng)能力國家戰(zhàn)略》，是在之前的兩個財經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略基礎(chǔ)上制定的，這個戰(zhàn)略更加強調(diào)日常資金管理，規(guī)劃未來并做出明智決策，特別關(guān)注通過正規(guī)教育系統(tǒng)對青少年的財經(jīng)素養(yǎng)教育。愛沙尼亞制定了2013—2020年財經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略，目前正在制定新的戰(zhàn)略以應對2020年以后的發(fā)展。美國在2011年發(fā)布了《財經(jīng)素養(yǎng)國家戰(zhàn)略》，并于2016年進行了修訂，更加強調(diào)年輕人財經(jīng)素養(yǎng)的重要性，以使其在走向社會后更有可能成為經(jīng)濟上有保障的人。

　　國家戰(zhàn)略的制定，以文本的形式呈現(xiàn)，以國家權(quán)威作為后盾，明確財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展的目標和方向，減少了自發(fā)地、分散地開展財經(jīng)素養(yǎng)教育中可能存在的盲目性和不可持續(xù)性，有利于在一國之內(nèi)快速達成共識，在資源配置中向財經(jīng)素養(yǎng)教育方面傾斜，更好地推動財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展。

　　從國際組織和一些國家發(fā)布的財經(jīng)素養(yǎng)教育標準來看，財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容從微觀行為到宏觀環(huán)境，涉及經(jīng)濟生活的方方面面。如經(jīng)合組織2015年發(fā)布的《青年財經(jīng)素養(yǎng)核心能力框架》包括貨幣與交易、規(guī)劃和理財、風險和回報、金融格局四個維度，對15—18歲青少年參與財經(jīng)生活所需的知識、態(tài)度和技能進行了闡述；日本2013年制定了財經(jīng)素養(yǎng)水平最低標準，從以下四個方面對財經(jīng)素養(yǎng)做出最低要求，一是家庭預算管理，二是人生規(guī)劃，三是了解金融知識和財經(jīng)環(huán)境，選擇、使用適當?shù)慕鹑诋a(chǎn)品，四是恰當使用外部專業(yè)咨詢。

　　財經(jīng)素養(yǎng)教育實施形式也多種多樣。在學校中比較常見的做法有，一是作為必修課或選修課，如印度尼西亞出版了高中財經(jīng)素養(yǎng)教育課本，簡化版在小學和初中實施；拉脫維亞財經(jīng)素養(yǎng)教育已被納入中小學的課程。二是與其他學科進行融合教育，如美國佐治亞州將財經(jīng)素養(yǎng)教育作為公民教育的內(nèi)容；加拿大將財經(jīng)素養(yǎng)教育與數(shù)學、商業(yè)研究、社會研究課程相融合。在課外和校外也有豐富多彩的活動推進財經(jīng)素養(yǎng)教育，如加拿大的與孩子談論金錢日、拉脫維亞的財經(jīng)素養(yǎng)教育周、俄羅斯的財經(jīng)素養(yǎng)競賽等。

　　財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容包括財政、金融、保險等多學科的內(nèi)容，是多學科交叉的領(lǐng)域，活動的開展也需要學校、銀行、保險公司、消費者協(xié)會、博物館等多個部門共同推進。不同利益集團的博弈決定著財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展狀況，在這一過程中，學校作為教育的主陣地，是學生成長的重要場所，其他不同的力量參與到財經(jīng)素養(yǎng)教育中，各利益集團協(xié)同合作，形成學校、家庭和社會相結(jié)合的教育發(fā)展合力。

　　注重弱勢群體的財經(jīng)素養(yǎng)教育

　　在各國開展財經(jīng)素養(yǎng)教育中，學生群體是重要的教育對象，以學校為主開展財經(jīng)素養(yǎng)教育是覆蓋面較廣，相對公平的途徑。在學校教育中特別關(guān)注處境不利學生的財經(jīng)素養(yǎng)教育，因為財經(jīng)素養(yǎng)不是只與擁有大量資金可進行投資的人有關(guān)，而是與每個人息息相關(guān)，處境不利的人未來走向社會后可能面臨更大的財務困境，更需要在預算有限的情況下做出審慎的決策。據(jù)經(jīng)合組織2018年財經(jīng)素養(yǎng)測評報告顯示，已有保加利亞、智利、愛沙尼亞、意大利、美國等不少國家在這方面做出了努力，對處于相對弱勢學校的學生比其他學校的學生開展了更多的財經(jīng)素養(yǎng)教育。除了對學生的財經(jīng)素養(yǎng)教育外，不同國家會根據(jù)國情和重點關(guān)注的群體差異，還針對女性、移民、低收入群體、老年人、小微企業(yè)經(jīng)營者等不同群體開展了財經(jīng)素養(yǎng)教育。

　　在自發(fā)的情況下，受地理環(huán)境差異、城鄉(xiāng)差距、收入差距等因素的影響，教育供給往往會出現(xiàn)資源分配不均衡的現(xiàn)象，偏遠、農(nóng)村、弱勢的群體往往得到的教育資源是不足的。而財經(jīng)素養(yǎng)教育與其他素養(yǎng)教育相比，具有其獨特性，更能直接改善群體的經(jīng)濟思維，增加未來經(jīng)濟生活中抵御風險的能力。通過對處境不利群體在財經(jīng)素養(yǎng)教育中給予更多的關(guān)注和干預，能夠產(chǎn)生正溢出效應，使這些群體在有限理性下做出更明智的選擇，以更好地改善生存狀況，這也是教育公平的體現(xiàn)。

　　國際組織和各國在不斷地探索財經(jīng)素養(yǎng)教育評價方式、評價內(nèi)容和評價應用等。如經(jīng)合組織在國際學生評估項目（PISA）中增加了財經(jīng)素養(yǎng)測評，2018年有20個國家（其中13個經(jīng)合組織成員國）參加了財經(jīng)素養(yǎng)測評，其中澳大利亞、意大利、波蘭、俄羅斯、斯洛伐克共和國、西班牙和美國7個國家連續(xù)參加了3次財經(jīng)素養(yǎng)測評。日本于2011年、2016年在全國范圍內(nèi)開展了2次財經(jīng)素養(yǎng)評價，2016年根據(jù)地域分布和人口結(jié)構(gòu)，對全國18—79歲的25000人進行了財經(jīng)素養(yǎng)水平大規(guī)模抽樣調(diào)查。

　　持續(xù)開展財經(jīng)素養(yǎng)評價是關(guān)注財經(jīng)素養(yǎng)教育效果的一種方式，評價結(jié)果的應用也通過激勵機制和約束機制直接影響著財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展方向。國際組織和各國的財經(jīng)素養(yǎng)評價報告的發(fā)布，減少了信息不完全和信息不對稱，為其他國家開展測評提供參考，使各國更清楚自己的教育發(fā)展程度，也使各國可以互鑒互學，攜手共進。

　　隨著人口結(jié)構(gòu)的調(diào)整，未來人們可能面臨更多的人口老齡化福利待遇的變化；隨著經(jīng)濟社會中不確定性因素的增加，人們需要在更加具有復雜性和風險性的財經(jīng)情境中做出決策。財經(jīng)素養(yǎng)教育有助于我們更好地參與經(jīng)濟社會生活，目前我國財經(jīng)素養(yǎng)教育還處于起步階段，借鑒國外的先進經(jīng)驗，發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢，更好地促進財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展，不斷提升個體的財經(jīng)素養(yǎng)水平，也能為經(jīng)濟社會發(fā)展注入更多的確定性。

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