中國社科院《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告2015》近日發(fā)布。報告指出，在人口老齡化的背景下，中國基本養(yǎng)老保險制度面臨著諸多難點，難以承載全部養(yǎng)老責任，市場化運作的商業(yè)保險在養(yǎng)老保障體系的支柱作用越來越重要，建立個人商業(yè)養(yǎng)老保險賬戶是促進第三支柱發(fā)展的重要契機。

　　商業(yè)養(yǎng)老保險被視為中國養(yǎng)老保障制度結(jié)構(gòu)中的第三支柱，即由商業(yè)保險機構(gòu)提供或參與，以養(yǎng)老風險保障、養(yǎng)老金管理和養(yǎng)老金融服務等為主要內(nèi)容�，F(xiàn)實情況是，“中國多支柱養(yǎng)老保障體系正在形成，其中，第一支柱基本養(yǎng)老保險發(fā)展迅速，承擔了幾乎全部養(yǎng)老責任，而第二支柱企業(yè)年金和第三支柱商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品規(guī)模則相對滯后，其稅收政策一直沒有落地，影響了第三支柱的發(fā)展�！痹搱蟾嬷骶�、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示。與歐美發(fā)達國家相比，我國無論是商業(yè)養(yǎng)老保險資產(chǎn)占GDP的比例，還是商業(yè)養(yǎng)老保險的密度、深度，均大大落后。

　　中國商業(yè)養(yǎng)老保險還有很長的路要走。“長痛不如短痛，等到制度難以為繼時，再去改革則會十分痛苦。”中國保險監(jiān)督管理委員會副主席黃洪表示，未來一段時期，中國總體仍處于人口紅利期，面對財政壓力的現(xiàn)實困境，當前是進行養(yǎng)老保障改革的戰(zhàn)略機遇期，也是唯一的窗口期。黃洪建議，首先要統(tǒng)一認識，加強制度的頂層設(shè)計。應該盡早建立分擔合理、可持續(xù)、長期精算平衡、市場化的養(yǎng)老保障體系。其次要明確戰(zhàn)略，選擇符合我國國情的發(fā)展方式。我國是儲蓄率較高的國家，然而這種依靠自我儲蓄進行養(yǎng)老積累的方式比較脆弱，難以為老年生活提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流。因此，有必要通過強有力的政策引導改變目前自主養(yǎng)老儲蓄為主的模式，改為以商業(yè)養(yǎng)老保險為主的專業(yè)機構(gòu)管理養(yǎng)老，使商業(yè)養(yǎng)老保險成為老年體面生活的壓艙石。

　　黃洪強調(diào)，要堅持三大原則，制定有針對性的配套政策。一是堅持政策引導，要完善財稅、監(jiān)管等支持政策，在商業(yè)養(yǎng)老保險購買、投資、積累和待遇領(lǐng)取等各個階段給予相應的政策支持。二是堅持市場化方向，創(chuàng)造平等參與、公平競爭、誠信規(guī)范的市場環(huán)境，充分發(fā)揮市場機制作用，通過有序、有效的市場競爭，使商業(yè)養(yǎng)老保險真正給老百姓帶來實惠。三是堅持改革創(chuàng)新，注重以人為本，以需求為導向，充分發(fā)揮商業(yè)保險機構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢，創(chuàng)新和擴大商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品供給，豐富商業(yè)養(yǎng)老保險服務。

　　中國保險學會會長姚慶海表示，在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革過程中，養(yǎng)老體系的完善極為重要。全國社保基金理事會副理事長王忠民認為，社會保障從一開始就是供給端，社會保障與要素市場兩者之間的關(guān)系密不可分。第三支柱的核心問題是落實到每一個自然人名下的所有權(quán)的資本。只有把社會保障，特別是養(yǎng)老社會保障跟每一個自然人的名字連接在一起，才能發(fā)揮好第三支柱的作用。

　　《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告2015》指出，到2020年，商業(yè)養(yǎng)老保險在現(xiàn)代經(jīng)濟中至少要發(fā)揮五個功能，即成為“個人和家庭養(yǎng)老保障計劃的主要承擔者、企業(yè)發(fā)起的養(yǎng)老保障計劃的重要提供者、社會養(yǎng)老保障市場化運作的積極參與者、養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展的有力促進者、經(jīng)濟增長和金融協(xié)調(diào)發(fā)展的穩(wěn)定支持者�！�

　　鄭秉文介紹，《中國養(yǎng)老基金發(fā)展報告》今年是第五次發(fā)布，前四部的主題分別為：2011年的歐債危機，2012年的地區(qū)養(yǎng)老基金失衡，2013年的社保經(jīng)辦體系改革，2014年的個人名義賬戶設(shè)立。（記者· 楊光）