股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)被稱為企業(yè)高管與核心技術(shù)人員的“金手銬”。合理的股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)制度，是造就微軟、蘋果等超級(jí)企業(yè)巨頭的最大“功臣”

　　近日，財(cái)政部、科技部、國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)了《國(guó)有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)暫行辦法》，決定從2016年3月1日起，將國(guó)有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)政策推向全國(guó)。該《暫行辦法》出臺(tái)的主要目的，是為了進(jìn)一步激發(fā)廣大科技人員和管理人員的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)國(guó)有科技型企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

　　股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)被稱為企業(yè)高管與核心技術(shù)人員的“金手銬”，這是因?yàn)槠淠軌蛴行У匕压靖吖芗昂诵募夹g(shù)人員的自身利益與公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益相掛鉤，從而保證了激勵(lì)和約束的一致性。企業(yè)界普遍認(rèn)為，合理的股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)制度，是造就微軟、蘋果等超級(jí)企業(yè)巨頭的最大“功臣”。

　　在我國(guó)，早在2010年，國(guó)務(wù)院就決定在中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)開(kāi)展企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作。此后，試點(diǎn)政策陸續(xù)推廣至上海張江等國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)，及安徽合蕪蚌等自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)。股權(quán)激勵(lì)的具體做法，就是國(guó)有科技型企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)期權(quán)等方式，對(duì)企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施激勵(lì)。而分紅激勵(lì)，則是國(guó)有科技型企業(yè)以科技成果轉(zhuǎn)化收益為標(biāo)的，采取項(xiàng)目收益分紅方式，或者以企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為標(biāo)的，采取崗位分紅方式，對(duì)企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)施激勵(lì)。

　　客觀地說(shuō)，該項(xiàng)政策的實(shí)施，有效激發(fā)了技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性，增強(qiáng)了企業(yè)活力和競(jìng)爭(zhēng)力，取得了良好的政策效果，這也正是此次將股權(quán)激勵(lì)與分紅激勵(lì)推廣到全國(guó)的主要背景。從科技進(jìn)步對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率來(lái)看，中國(guó)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率已由2011年的50.9%增加到2015年的55.1%，全社會(huì)研發(fā)支出已突破1.4萬(wàn)億元人民幣。國(guó)有科技型企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“火車頭”，其帶動(dòng)和示范效應(yīng)正在不斷地顯現(xiàn)出來(lái)。

　　但是，也應(yīng)該清醒地看到，我國(guó)國(guó)有科技型企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制仍存在著不足和缺陷，還有進(jìn)一步健全和完善的空間。其中比較典型的，是激勵(lì)不足與激勵(lì)過(guò)度同時(shí)存在的矛盾。一些國(guó)有科技型企業(yè)的核心技術(shù)人員，其收入與貢獻(xiàn)相比明顯被低估；而與此同時(shí)，一些管理人員卻存在著激勵(lì)過(guò)度問(wèn)題。這不僅嚴(yán)重挫傷了科技人員的研發(fā)積極性，導(dǎo)致科技人員大量流失，還容易造成內(nèi)部勞動(dòng)關(guān)系不協(xié)調(diào)，甚至引發(fā)國(guó)有資產(chǎn)流失和腐敗現(xiàn)象產(chǎn)生。

　　此次發(fā)布的《暫行辦法》，一個(gè)突出特點(diǎn)就是，在依法依規(guī)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用市場(chǎng)方式建立和完善了國(guó)有科技型企業(yè)的激勵(lì)約束機(jī)制。與當(dāng)初的試點(diǎn)政策相比，進(jìn)一步擴(kuò)大了企業(yè)適用范圍，提高了股權(quán)激勵(lì)的總體額度，增強(qiáng)了對(duì)科技型初創(chuàng)企業(yè)的激勵(lì)作用等。在突出對(duì)科技型企業(yè)引導(dǎo)功能的同時(shí)，著力規(guī)范過(guò)度激勵(lì)及過(guò)程調(diào)整行為，明確股權(quán)激勵(lì)的約束條件，同時(shí)嚴(yán)格把控股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)尺度，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。

　　如今，技術(shù)創(chuàng)新正在成為“十三五”時(shí)期保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的新動(dòng)力。只有盡快建立和完善科學(xué)合理的激勵(lì)和分紅機(jī)制，國(guó)有科技型企業(yè)的龍頭地位和帶動(dòng)作用才能得到進(jìn)一步加強(qiáng)和鞏固，建設(shè)“創(chuàng)新型國(guó)家”的戰(zhàn)略目標(biāo)也才能順利實(shí)現(xiàn)。（作者系對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)教授 經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后）